Как пояснить расхождение доходов в декларациях по НДС и налогу на прибыль?
Добрый день! Пришло такое требование ИФНС (во вложении). Сумма 7384 р. возникла из-за возврата покупателем товара, который я оформила документом "Корректировка реализации". При расчете НДС данная операция попала в документ "Формировании записей книги покупок" на вкладке "уменьшение стоимости реализации". Данная сумма у меня отражена в декларации по НДС по строке 120, но в книге покупок(раздел 8) в декларации ее нет. Вопрос: должна ли эта корректировка попасть в раздел 8 Декларации НДС или у меня неверно отражено? В требование просят указать в какой книге она отражена.
Comments
-
Malinka-kalinka, здравствуйте! Так и пишите, что возврат от покупателя - уменьшает налоговую базу по налогу на прибыль, а вот на выручку по НДС не влияет.
ищите корректировочную с/ф с кодом 18 в книге покупок -
Юлька87, Все нашла, не указан был контрагент, спасибо вам огромное!
-
Malinka-kalinka, не за что))) у меня регулярно такие требования с возвратами)))))
